Сверка отчёта маркетплейса с банковской выпиской

Сверка отчёта с банковской выпиской — это сопоставление суммы «к перечислению» из отчёта маркетплейса с платежами на расчётный счёт. В отчёте «Итого к перечислению» — 412 000 ₽, а на расчётный счёт за тот же период пришло 389 500 ₽. Разница в 22 500 ₽ выглядит как потеря. Почти всегда её объясняют два фактора: несовпадение периодов и удержания вне строки отчёта. Сверка нужна, чтобы у каждой такой разницы появилось имя.

Почему «к перечислению» не равно поступлению на счёт?

Суммы не совпадают, потому что это разные величины. «Итого к перечислению» на Wildberries и «Итого к выплате» на Ozon — расчётная сумма за отчётный период: реализация минус комиссия, логистика, хранение и прочие удержания. Банковская выписка показывает другое: платёжные поручения, отправленные площадкой в конкретные календарные дни. Это два среза одних денег: первый строится по периоду начисления, второй — по дате платежа.

Расхождение с самим личным кабинетом площадки — отдельная и более редкая проблема. Она разобрана в статье почему цифры сервиса аналитики не сходятся с личным кабинетом.

Отчёт:   реализация за период − удержания = «к перечислению»
Выписка: сумма платёжек, пришедших в календарном месяце

Они совпадут, только если границы периода совпали
с графиком выплат — что бывает редко

Из чего складывается сумма выплаты?

Выплата равна продажам за вычетом удержаний. Перед поиском ошибки разложите платёж на составляющие. Логика у обеих площадок одна: из суммы продаж последовательно вычитаются удержания, остаток уходит на счёт.

• Реализация — стоимость товара, выкупленного покупателями за период отчёта. Сумма заказов сюда не входит.
• Комиссия площадки — процент от продажи, зависит от категории и схемы работы.
• Логистика и обратная логистика — доставка до покупателя и возврат невыкупов на склад.
• Хранение и платная приёмка — начисляются по своему календарю, часто отдельными строками.
• Штрафы — за нарушения регламента, брак, потерю товара, отмену поставки.
• Реклама — на WB чаще списывается с рекламного баланса отдельно, на Ozon может удерживаться из выплаты.
• Корректировки прошлых периодов — перевыставленные возвраты, компенсации, сторно.

Как сверить отчёт с банковской выпиской по шагам?

1. Выгрузите отчёты за месяц по каждому кабинету отдельно. WB и Ozon сверяются независимо, до сверки их не суммируют.
2. Выпишите из каждого итог «к перечислению» или «к выплате» и период, за который он посчитан.
3. Выгрузите из банка выписку за тот же месяц и отфильтруйте поступления по плательщику: отдельно WB, отдельно Ozon.
4. Сопоставьте каждое поступление с отчётным периодом по назначению платежа. Там обычно указаны номер и даты отчёта.
5. Постройте мостик: отчёт, минус удержания вне отчёта, плюс-минус переходящие периоды, равно выписке. У каждой строки мостика должна быть причина.
6. Необъяснённый остаток зафиксируйте отдельно и разбирайте адресно: по конкретному отчёту, а не по месяцу целиком.

Какие бывают типовые расхождения и их причины?

• Сдвиг периода. Отчёт закрыт 31-го, деньги ушли 3-го числа следующего месяца. В календарном месяце виден платёж за прошлый период, а свежий отчёт ещё не оплачен.
• Переходящие недели. Недельные отчёты редко ложатся ровно в календарный месяц. Часть недели относится к предыдущему.
• Удержания вне отчёта. Подписки, продвижение, услуги фулфилмента площадки списываются отдельным платежом или уменьшают перевод. В строку реализации они не попадают.
• Корректировки и сторно. Возврат, оформленный в следующем месяце, задним числом уменьшает выплату. В отчёте прошлого периода его нет.
• Досрочные и частичные выплаты. При ускоренном выводе средств платёж дробится, а комиссия за досрочность уменьшает сумму.
• Взаимозачёт с рекламой. Площадка может закрыть рекламный долг из выплаты. В выписке видна только итоговая нетто-сумма.
• Блокировка или резерв. Часть суммы удерживается до закрытия спора и приходит позже.

Как сверять выписку, если один счёт на несколько кабинетов?

Отдельная ловушка не сводится ни к одной причине из списка. Несколько кабинетов торгуют на одной площадке и получают выплаты на один расчётный счёт. Это могут быть два юрлица (ИП и ООО) или два магазина одной компании. Банк присылает одной строкой сумму, в которой смешаны деньги нескольких отчётов о реализации. Свести её «на глаз» невозможно. Различайте поступления по назначению платежа: площадка обычно указывает там номер договора или ИНН, однозначно связанный с кабинетом.

Порядок тот же, что в шести шагах выше, плюс один шаг в начале: разбейте выписку по кабинетам, затем сверяйте каждую часть со «своим» отчётом. Иначе необъяснённый остаток одного кабинета незаметно спишется на другой: переплата по одному магазину скроет недостачу по второму. Поэтому прибыль по Wildberries и Ozon сводят в общую картину только после сверки каждой площадки по отдельности. Сначала точность по кабинету, потом сумма.

Как выглядит сверка за месяц на примере?

Отчёты за месяц, «Итого к перечислению»:      412 000 ₽
− выплата за последнюю неделю, ушла в след. месяце: −96 000 ₽
+ выплата за неделю прошлого месяца, пришла сейчас: +81 500 ₽
− удержана реклама взаимозачётом:                  −7 200 ₽
− комиссия за досрочную выплату:                     −800 ₽
= ожидаемое поступление на счёт:                  389 500 ₽

Факт по выписке:                                  389 500 ₽
Расхождение: 0 ₽

Исходная «дыра» в 22 500 ₽ разложилась на четыре причины. Три из них — сдвиг во времени. Закрытая сверка выглядит именно так: мостик, где у каждой строки есть документальное основание, а не «примерно сходится».

Как не терять деньги на сверке?

1. Сверяйте помесячно, не откладывая. Через квартал причину конкретной корректировки почти невозможно восстановить.
2. Ведите сверку по каждому кабинету отдельно, даже при едином счёте. Иначе ошибка одного маркетплейса маскируется оборотом другого.
3. Храните мостик за каждый месяц. Повторяющаяся строка расхождения — системное удержание, которое вы не учитываете, либо реальная потеря.
4. Необъяснённую после разбора сумму выносите в спор с площадкой со ссылкой на конкретные строки и даты.
5. Не подгоняйте прибыль под выписку. Деньги на счёте и прибыль — разные величины, см. статью почему прибыль есть, а денег нет.

Если сверка ведётся вручную в Excel, эта таблица частично дублирует ДДС-отчёт. Решите сразу, где хранить мостик постоянно, чтобы не пересобирать его каждый месяц. В статье про учёт селлера в Excel описано, при каком объёме отгрузок и числе кабинетов такая таблица перестаёт справляться. Закрытый мостик ложится строкой в отчёт «Прибыль и убытки». Время на сверку окупается на каждом следующем шаге расчёта прибыли.

Профитика подтягивает начисления и удержания из официального API Wildberries и Ozon по каждому кабинету. «К перечислению» в сервисе собирается из тех же строк, что и в личном кабинете. С банком сверяется готовый разложенный итог, а не выгрузка, которую нужно собирать в таблице вручную. См. также: штрафы на складе Ozon.

Сверка считается закрытой не тогда, когда разница маленькая, а тогда, когда у каждого рубля разницы есть причина.